Capital de trabajo: qué es y por qué es importante

Capital de trabajo: qué es y por qué es importante
Category: Crédito Comercial
Author:
13 enero, 2021

¿Qué es el capital de trabajo y por qué es importante?

Es posible que no hable sobre capital de trabajo todos los días, pero este término contable puede ser la clave del éxito de su empresa. El capital de trabajo afecta muchos aspectos de su negocio, desde pagar a sus empleados y proveedores hasta mantener las luces encendidas y planificar un crecimiento sostenible a largo plazo. En resumen, el capital de trabajo es el dinero disponible para cumplir con sus obligaciones actuales a corto plazo.

Para asegurarse de que su capital de trabajo funcione para usted, deberá calcular sus niveles actuales, proyectar sus necesidades futuras y considerar formas de asegurarse de tener siempre suficiente efectivo.

Cómo calcular el capital de trabajo

  • Puede tener una idea de dónde se encuentra en este momento al determinar su índice de capital de trabajo , una medida de la salud financiera a corto plazo de su empresa.
  • Fórmula de capital de trabajo: Activo corriente / Pasivo corriente = Ratio de capital de trabajo
  • Si tiene un activo circulante de $ 1 millón y un pasivo circulante de $ 500 000, su relación de capital de trabajo es 2: 1. Por lo general, se consideraría una proporción saludable, pero en algunas industrias o tipos de negocios, una proporción tan baja como 1.2: 1 puede ser adecuada.

Su capital de trabajo neto le dice cuánto dinero tiene disponible para cubrir los gastos actuales.

  • Fórmula del capital de trabajo neto: Activo corriente – Pasivo corriente = Capital de trabajo neto

Para estos cálculos, considere solo los activos a corto plazo , como el efectivo en su cuenta comercial y las cuentas por cobrar, el dinero que sus clientes le deben, y el inventario que espera convertir en efectivo dentro de los 12 meses.

Los pasivos a corto plazo incluyen cuentas por pagar (dinero que debe a proveedores y otros acreedores), así como otras deudas y gastos acumulados por salario, impuestos y otros desembolsos.

Entendiendo sus necesidades

Obtener una comprensión real de sus necesidades de capital de trabajo puede implicar trazar las entradas y salidas mensuales de su negocio. Una empresa de paisajismo, por ejemplo, podría encontrar que sus ingresos aumentan en la primavera, luego el flujo de efectivo es relativamente estable hasta octubre antes de caer casi a cero a fines del otoño y el invierno. Sin embargo, en el otro lado del libro mayor, el negocio puede tener muchos gastos que continúan durante todo el año.

Algunas partes de estos cálculos podrían requerir hacer conjeturas fundamentadas sobre el futuro. Si bien puede guiarse por los resultados históricos, también deberá tener en cuenta los nuevos contratos que espera firmar o la posible pérdida de clientes importantes. Puede ser particularmente difícil hacer proyecciones precisas si su empresa está creciendo rápidamente.

Estas proyecciones pueden ayudarlo a identificar los meses en los que sale más dinero del que ingresa y cuando la brecha de flujo de efectivo es mayor.

4 razones por las que su empresa podría requerir capital de trabajo adicional

  • Las diferencias estacionales en el flujo de efectivo son típicas de muchas empresas, que pueden necesitar capital adicional para prepararse para una temporada alta o para mantener la empresa en funcionamiento cuando ingresa menos dinero.
  • Casi todas las empresas tendrán momentos en los que se necesita capital de trabajo adicional para financiar las obligaciones con los proveedores, los empleados y el gobierno mientras esperan los pagos de los clientes.
  • El capital de trabajo adicional puede ayudar a mejorar su negocio de otras maneras, por ejemplo: permitiéndole aprovechar los descuentos de proveedores comprando al por mayor.
  • El capital de trabajo también se puede utilizar para pagar a los empleados temporales o para cubrir otros gastos relacionados con el proyecto.

Encontrar opciones para impulsar su capital circulante

Una línea de crédito renovable no garantizada puede ser una herramienta eficaz para aumentar su capital de trabajo. Las líneas de crédito están diseñadas para financiar necesidades temporales de capital de trabajo, los términos son más favorables que los de las tarjetas de crédito comerciales y su empresa puede obtener sólo lo que necesita cuando lo necesita.

Si bien una tarjeta de crédito comercial puede ser una forma conveniente para que usted y sus empleados principales cubran los gastos imprevistos de viajes, entretenimiento y otras necesidades, generalmente no es la mejor solución para fines de capital de trabajo. Las limitaciones incluyen tasas de interés más altas, tarifas más altas por adelantos en efectivo y la facilidad de acumular una deuda excesiva.

Calificar para una línea de crédito de capital de trabajo

Cuando solicite una línea de crédito, los prestamistas considerarán la salud general de su balance, incluida la proporción de su capital de trabajo, capital de trabajo neto, ingresos anuales y otros factores. Vea lo que los bancos buscan en las empresas que buscan financiamiento.

Debido a que las finanzas personales y comerciales de los propietarios de pequeñas empresas tienden a estar estrechamente entrelazadas, los prestamistas también examinarán sus estados financieros personales, puntaje de crédito y declaraciones de impuestos. Se le pedirá una garantía personal de reembolso.

Aunque muchos factores pueden afectar el tamaño de su línea de crédito de capital de trabajo, una regla general es que no debe exceder el 10% de los ingresos de su empresa.

2 errores de capital de trabajo para evitar

  • No confunda las necesidades de capital de trabajo a corto plazo con los requisitos permanentes a más largo plazo.
  • Si bien puede resultar tentador utilizar una línea de crédito de capital de trabajo para comprar maquinaria o bienes raíces o para contratar empleados permanentes, estos gastos requieren diferentes tipos de financiamiento. Si inmoviliza su línea de crédito de capital de trabajo en estos gastos, no estará disponible para el propósito previsto.

El representante bancario de su pequeña empresa puede ayudarlo a comprender mejor sus necesidades de capital de trabajo y los pasos que puede necesitar para prepararse para cualquier situación. Si bien no puede predecir todo sobre el funcionamiento de una empresa, una visión clara del capital de trabajo puede ayudarlo a operar sin problemas hoy y prepararlo para el crecimiento a largo plazo mañana.